Wat is witwassen:
Als witwassen van geld of het witwassen van geld is het bekend de operatie of het geheel van operaties waarmee het uit illegale activiteiten verkregen kapitaal legitiem lijkt.
In die zin is het doel van witwassen of witwassen precies: onwettige fondsen of activa opnieuw in het financiële systeem introduceren waardoor ze de schijn van wettigheid krijgen, tot het punt dat ze worden belast en het product lijken te zijn van een legitieme activiteit, wat het allemaal moeilijk maakt voor de autoriteit om hun ware oorsprong te achterhalen.
Om van witwassen te kunnen spreken, moet er echter een misdrijf zijn gepleegd waardoor een zeker economisch voordeel is verkregen, aangezien het om dit geld gaat dat opnieuw op de financiële markten zal worden geïntroduceerd.
Meestal witwassen van geld wordt geassocieerd met illegale activiteiten in verband met de maffia, georganiseerde misdaad, smokkel, drugshandel, enz.
Geld dat witgewassen wordt, ook wel bekend als zwart geld, het kan afkomstig zijn van meerdere misdrijven, zoals diefstal, afpersing, corruptie, verduistering, drugs- en wapenhandel, prostitutie, smokkel of belastingontduiking via bedrijven offshore, enz.
- Corruptie.
- verenigingen Offshore.
Het witwassen van geld wordt op verschillende manieren uitgevoerd: via een netwerk van medeplichtigheid tussen banken en staatsinstellingen, met de oprichting van lege vennootschappen in belastingparadijzen, met de verkoop van goederen, via bank- of elektronische overschrijvingen, dubbele facturering, garanties voor acquisitieleningen, of gebruik maken van een fiscale amnestie aangeboden door de staat op een bepaald moment.
Als zodanig is het witwassen van geld een autonoom misdrijf, dat wil zeggen dat er geen voorafgaande rechterlijke veroordeling voor het plegen van een criminele activiteit vereist is, maar wordt op zich als een misdrijf beschouwd.
Fasen van witwassen
Het witwassen van geld wordt met name uitgevoerd in drie verschillende fasen om de herkomst van de fondsen van illegale activiteiten te verbergen of moeilijk te achterhalen:
- De plaatsing, dat is de introductie van illegale fondsen in het financiële systeem door middel van nationale of internationale operaties.
- De gelaagdheid, dat is de scheiding van fondsen door een reeks operaties en transacties die tot doel hebben het spoor van de oorsprong van het geld te vervagen.
- De integratie, dat is het opnieuw betreden van de economie van illegale fondsen met persoonlijke en commerciële transacties die legitiem lijken.
